Принципы банковского кредитования способы выдачи и погашения кредитов

Виды кредита и их классификация по различным признакам Сущность, функции и принципы кредита Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме товарной, денежной, нематериальной на условиях возвратности, срочности, платности. Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом. Продавец кредита — кредитор, ссудодатель. Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

Объектом кредитования является товарный капитал. Коммерческий кредит оформляется векселем. Поставка товаров предприятиями друг другу на условиях отсрочки платежа носит название коммерческого межфирменного кредита. Коммерческий кредит не существует изолированно от других форм кредита. В данном случае кредитные услуги предоставляются конечному потребителю. Покупатель получает кредит частями по мере приобретения товаров, которые служат обеспечением платежа. Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.

Банковский кредит

Автор: Орынбасарова Мадина Орынбасаркызы Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту, сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Кредитование, в частности, банковское, во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия.

Благодаря кредиту, в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков. Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств.

Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента [1, 123]. Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Принципы банковского кредитования в широком понимании - принципы кредитования вообще, что является единым для всех форм кредита - это основные исходные положения, на которые опирается теория и практика кредитного процесса.

Эти исходные положения обусловлены целями и задачами, которые стоят перед банками, а также объективными закономерностями развития и функционирования кредитных отношений. Кредитный процесс требует от банков и всех хозяйствующих субъектов четкого соблюдения принципов кредитования.

Необходимо различать принципы и правила кредитования. Правила исходят из принципов и отражают лишь отдельные положения и моменты того или иного принципа, механизмы использования принципов в конкретной практической деятельности банка.

В научном плане единственно правильным является системный подход к исследованию принципов банковского кредитования. В системном подходе реализуется и конкретизируется научное понимание принципов кредитования как взаимосвязанной целостной совокупности определенных положений понятий. Можно выделить три основных уровня системы принципов банковского кредитования: 1 общеэкономические принципы кредитования соответствие рыночным отношениям, рациональности и эффективности, комплексности, развития ; 2 особые принципы кредитования, за которыми кредит теряет свой специфический экономический смысл платности, обеспеченности, срочности, дифференцированности, целевой направленности ; 3 частичные, единичные принципы кредитования, правила кредитования, которые вытекают из каждого особого принципа и могут по-разному проявляться в конкретных кредитных операциях [2, 36-38].

Общеэкономические и особые принципы кредитования, а также правила кредитования взаимосвязаны, определенным образом они взаимопереходят одно в другое. В предложенной выше системе принципов банковского кредитования на первом месте стоит общеэкономический принцип соответствия содержания банковского кредита рыночным отношениям, условиям рыночной экономики. Кредитный механизм должен отражать условия конкуренции, соперничества банков за заемщиков, коммерциализации кредитного соглашения, стремление обеспечить максимально возможную выгоду прибыль от займа, самостоятельность и автономность в принятии управленческих решений и т.

Принцип рациональности и эффективности банковского кредитования характеризует экономичность использования займа, как с позиций интересов банка, так и с позиций заемщиков - хозяйствующих субъектов. Кредитный механизм не может не основываться на здравом практицизме, направленности на увеличение доходов. Принцип рациональности кредитования осуществляется на основе оценки кредитоспособности заемщика, которая будет обеспечивать уверенность банка в способности и готовности должника вернуть заем в обусловленный договором срок.

Принцип комплексности банковского кредитования предусматривает построение кредитного механизма на основе учета всего комплекса факторов, влияющих на реализацию кредитной операции. Безусловно, то что, прежде всего, следует принимать во внимание экономические факторы и условия. Принцип развития банковского кредитования отражает постоянное движение и динамику кредитного механизма. Изменение экономических отношений приводит и к изменению кредитных отношений, подходов к их практической организации.

Принцип развития требует от коммерческих банков второго уровня использовать гибкие методы кредитования, оперативно изменять порядок практической работы с займами, методы контроля за использованием и возвратом кредита, средства регулирования задолженности и т.

Центральное место в системе принципов банковского кредитования занимают особые принципы банковского кредита. Именно они отражают экономическую сущность банковского кредита. Особые принципы банковского кредита Возвратность кредита - это обязательный признак кредита, без которого теряется суть кредитования.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредиторов финансовых средств после завершения их использования заемщиком. Он находит практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств кредитной организации или иного кредитора , что обеспечивает возобновляемость кредитных процессов как необходимого условия продолжения деятельности кредитной организации. Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные.

Первичным источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга.

Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручительства и т. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение данного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в сфере увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявление финансовых требований в судебном порядке.

В принципе срочности находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения заемных средств у заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.

С переходом на рыночные условия экономики страны этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Поскольку: 1 от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста; 2 соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих банков второго уровня.

Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения; 3 для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывается возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные займы.

Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных. Частным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в договоре изначально не определяется.

Принцип дифференцированности означает, что к каждому потенциальному заемщику должен быть различный подход в зависимости от тех или иных условий. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны банков второго уровня и других организаций, осуществляющих кредитные операции к различным категориям своих потенциальных заемщиков.

Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности например, в настоящее время протекает политика поддержки малого и среднего бизнеса. Дифференцированность кредитования означает, что банки второго уровня не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение.

Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность заемщика собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя являются продуманными и находятся в определенных рамках.

В условиях рыночной экономики в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при осуществлении различных операций. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время производится тщательный отбор заемщиков и постоянный контроль за их финансово - хозяйственной деятельностью.

Вообще, критерии по которым производится оценка заемщика строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются. Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банков знаний, аналитического мышления, умения определять и оценивать тенденции в хозяйственной деятельности и финансовом положении заемщиков, их возможность соблюдать принципы кредитования, прогнозировать будущее состояние дел, способности возврата кредита.

Оценка кредитоспособности заемщика, проводимая банком до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита и связанных с этим для банков убытков и, следовательно, обеспечить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Дифференцированность кредитования, исходя из кредитоспособности заемщика, препятствует покрытию потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности.

Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения кредита. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резким скачкам процентных ставок. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий кредитования, отношений с заемщиком.

К сожалению, уровень стабильного качества обеспечения, когда оно не меняется во времени, как правило, не наблюдается в реальной жизни даже для золота. Зачастую качество основных видов обеспечения, принимаемых банками, снижается во времени. Возможна ситуация, когда качество обеспечения доходит до нуля, то есть, происходит фактическая потеря обеспечения.

В жизни ситуация, при которой поручитель отказался от своих обязательств или исчез, а гарант обанкротился, не редкость не только для Казахстана, что же касается такого распространенного вида обеспечения, как залог, то, как правило, его качество также снижается во времени.

Однако возможны случаи возрастания стоимости заложенного имущества и повышения качества залога по сравнению с моментом заключения кредитного договора. Такое может произойти с недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными металлами и другим имуществом.

Но это скорее исключение из правила. Следующий принцип - принцип платности кредита - означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него средств для своих нужд. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Платность призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный коммерческий расчет заемщиков, побуждая их тем самым на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие: - затрат заемщика, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, - затрат по содержанию своего аппарата, - обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования резервного, уставного и использования на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы: 1 ставка рефинансирования Национального Банка РК; 2 средняя процентная ставка привлечения ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида ; 3 структура кредитных ресурсов чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит ; 4 спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков чем меньше спрос, тем дешевле кредит ; 5 срок, на который испрашивается кредит; 6 вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; 7 стабильность денежного обращения в стране чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег.

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредита. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также экономического и финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливая конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафа, повышенного ссудного процента.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки, как банка второго уровня так и заемщика.

Относительно правил кредитования, то их четкое формулирование имеет решающее значение в кредитном менеджменте. В процессе управления кредитными операциями важно обладать эффективными алгоритмами совокупностью правил решения тех или иных типичных проблем. В конкретных условиях работы банка второго уровня, с учетом особенностей финансово-хозяйственной деятельности его клиентов заемщиков , набор и содержание правил банковского кредитования меняются.

Эти правила в основном и главном определяют стандартные требования и ориентиры для кредитных работников банка. Речь идет о четком структурировании, систематизации, программировании, алгоритмизации, стандартизации способов и приемов проведения кредитных операций.

Итак, в принципах кредитования отражаются стойкие и проверенные практикой банковские ориентиры, закономерные связи и закономерности организации кредитного процесса. Принципы кредитования стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в лучших результатах своей деятельности. Принципы банковского кредита не является раз и навсегда неизменными. Развитие экономики, изменение характера экономических отношений вызывают как появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение сущности традиционных принципов кредитования.

Другие авторы относят к принципам кредита наряду с возвратностью если полученные средства не возвращаются, то это будет безвозвратная передача денежного капитала, то есть финансирование , срочностью, также обеспечение возвратности кредита в установленный кредитным соглашением срок, платность отражение действия закона стоимости и способ осуществления дифференцированных условий кредита , материальную обеспеченность гарантии погашения кредита , целевой характер определение конкретных объектов ссуды.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Что нужно знать перед тем, как взять кредит в банке под проценты? Ошибки и принципы кредитования 14+

Разработана схема системы принципов банковского кредитования. что основными принципами, достаточными для отражения сути кредита и Способы и порядок погашения ссуды важны, поскольку их согласование служит той же цели. При выдаче ссуды может быть разработан план её погашения. Виды кредитования. В банковской практике кредиты различаются по способу их оформления и выдачи. Кредит физическому лицу обычно выдается.

На основании значений этих показателей строится кредитный рейтинг заемщика, который выражается в баллах и позволяет отнести каждого заемщика к определенному классу по кредитоспособности, а соответственно и определить режим его кредитования. Кредитование второклассных кредитозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т. Клиентам третьего класса кредитоспособности банки предоставляют ссуды на более жестких, чем обычно, условиях двойное обеспечение, поддержание на расчетном счете на определенном уровне денежного потока средств и остатка и т. Клиентам, чья кредитоспособность ниже третьего класса, банк должен отказать в кредитовании. Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Залог имущества означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Причем в силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита залог должен быть приемлемым и достаточным. Приемлемость залога характеризует долговременность его хранения, быстроту реализации и потребительский спрос па него. Достаточность залога характеризует его количественную сторону, т.

Ипотечные ссуды предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

Основные принципы кредитования Из книги Деньги. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна 56. Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

Принципы банковского кредитования

Одновременное, систематическое выполнение указанных операций образует фундамент деятельности любого банка. Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России. Какие операции банков считаются основными, т. Какие операции коммерческих банков называются пассивными? Средства, принадлежащие акционерам банка, называются собственными средствами собственным капиталом банка. Собственные средства собственный капитал составляют основу деятельности коммерческого банка. Привлеченные средства формируют преобладающую часть банковских ресурсов. Основную часть привлеченных ресурсов банков составляют депозиты, т. Режим работы данных счетов регулируется, соответственно, договором банковского счета или договором корреспондентского счета.

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Кредит для физических лиц Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором , во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения брать или давать кредиты и с другими банками иными кредитными организациями , включая Центральный банк Российской Федерации , выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Коммерческие банки ограничены государством в лице Банка России в выдаче кредитов. Ограничения имеют форму нормы обязательного резерва и коэффициентом усреднения см. Банковский мультипликатор. На 24 августа 2010 года в России на каждый 1 рубль резервного фонда в центральном банке, коммерческие банки могут выдать не более 40 рублей физическим лицам в качестве кредита. С представителем банка администратором они заполняют заявку на получение кредита и отправляют её в банк, при условии, что клиент соответствует обязательным требованиям банка.

Субъекты кредитных отношений 6 1.

Автор: Орынбасарова Мадина Орынбасаркызы Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту, сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредитование, в частности, банковское, во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия.

14.3. Процедура банковского кредитования

.

Вы точно человек?

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Какими бывают потребительские кредиты? Виды и типы кредитов
Похожие публикации