Ст 7 закона о валютном

Нормы валютного регулирования и валютного контроля Нормы валютного регулирования и валютного контроля Автор: Кожина Антонина Нормы валютного регулирования и валютного контроля. Кожина Антонина Основным законом, который регулирует нормы обращения валютных ценностей в РФ, является Федеральный закон от 10 декабря 1993 г. Отдельные определения и отношения регулируются нормами Гражданского кодекса РФ и Кодексом об Административных Правонарушениях РФ, а также подзаконными актами соответствующих органов, отвечающих за валютный контроль. Согласно ст.

Статья 27. Признание утратившими силу законодательных актов отдельных положений законодательных актов Российской Федерации 1. Со дня официального опубликования настоящего Федерального закона признать утратившими силу: 1 пункт 2 статьи 11 Закона Российской Федерации от 9 октября 1992 года N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, ст. Со дня вступления в силу настоящего Федерального закона признать утратившими силу: 1 Закон Российской Федерации от 9 октября 1992 года N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, ст. Со дня вступления в силу части 3 статьи 5, статьи 12, абзаца второго части 2 статьи 14 настоящего Федерального закона в отношении порядка открытия и использования счетов юридических лиц - резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации признать утратившими силу: 1 Закон Российской Федерации от 9 октября 1992 года N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, ст.

Вы точно человек?

Нормы валютного регулирования и валютного контроля Нормы валютного регулирования и валютного контроля Автор: Кожина Антонина Нормы валютного регулирования и валютного контроля.

Кожина Антонина Основным законом, который регулирует нормы обращения валютных ценностей в РФ, является Федеральный закон от 10 декабря 1993 г. Отдельные определения и отношения регулируются нормами Гражданского кодекса РФ и Кодексом об Административных Правонарушениях РФ, а также подзаконными актами соответствующих органов, отвечающих за валютный контроль. Согласно ст. При этом право собственности на валютные ценности защищается в Российской Федерации на общих основаниях.

Также ГК РФ ограничивает обращение валюты в нашей стране ст. Пункт 1 этой статьи говорит о том, что денежные обязательства должны быть выражены в рублях. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон. Кодекс об Административных Правонарушениях РФ регулирует порядок и меры ответственности за правонарушения в сфере валютных отношений.

Данные положения мы рассмотрим в третьей части нашей статьи. Он устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в РФ, полномочия органов валютного регулирования, определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, валютой РФ и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов и агентов валютного контроля. Эти положения мы и рассмотрим в нашей статье.

Часть 1. Основные понятия Закона Валютой РФ, согласно п. Согласно п. Следует отметить, что возможности отнесения к числу валютных ценностей каких-либо иных объектов Закон не предусматривает, поэтому драгоценные металлы и камни не относится к числу валютных ценностей как это было ранее.

Участники валютных правоотношений Они подразделяются на две основные группы: резиденты п. Резиденты: а физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства.

Следует отметить, что Гражданин РФ предполагается резидентом, пока не доказано обратное. Статус нерезидента гражданин РФ может приобрести лишь в случае признания его постоянно проживающим в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства; б постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства; в юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации; г находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подп.

Нерезиденты: а физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подп. Перечень резидентов является закрытым, в то время как перечень нерезидентов оставлен открытым. Поэтому лицо, не входящее в перечень видов резидентов и не относящееся ни к одной из категорий нерезидентов, в силу п.

Обратите внимание, что понятие налогового резидента п. Еще одним участников валютного рынка являются уполномоченные банки п. К одному из участников валютного регулирования можно также отнести валютные биржи — это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, которые установлены Центральным банком Российской Федерации.

Основным понятием Закона является валютная операция. Перечень операций, которые относятся к числу валютных, является закрытым, поэтому возможность расширительного толкования понятия валютной операции исключена. Операция между резидентами признается валютной, если предметом такой операции являются валютные ценности иностранная валюта и внешние ценные бумаги. Операция между резидентом и нерезидентом, а также между нерезидентами признается валютной, если предметом такой операции являются валютные ценности, валюта РФ и внутренние ценные бумаги.

Валютные операции п. Принципы валютного регулирования В ст. Особую роль играют принципы приоритета экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования и исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов. Принцип единства внешней и внутренней валютной политики РФ состоит в том, что высшим приоритетом внешнеполитического курса России является защита интересов личности, общества и государства, а также верховенство внутренних целей над внешними.

Принцип обеспечения государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций основан на конституционных гарантиях охраны частной собственности, государственной защиты прав и свобод человека и гражданина в РФ, а также судебная защита его прав и свобод.

Следует отметить, возможность использования перечисленных конституционных прав нерезидентами, которая обеспечивается ч. Согласно данному пункту, иностранные граждане и лица без гражданства пользуются в РФ правами и несут обязанности наравне с гражданами РФ, кроме случаев, установленных федеральным законом или международным договором РФ.

Органы валютного регулирования Перечень органов валютного регулирования указан в ч. Законом определена компетенция обоих органов, которая заключается в праве издавать акты в области валютного регулирования только для реализации функций, предусмотренных настоящим Законом.

Центральный банк РФ вправе издавать нормативные акты, устанавливающие: порядок и условия биржевых торгов иностранной валютой п. Правительство РФ издает нормативные акты, устанавливающие: порядок расчетов и переводов между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа, коммерческих кредитов, а также приобретения резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе юридических лиц и внесения резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами ст.

Вместе с нормотворческими функциями ч. Часть 2. Валютный контроль, органы и агенты валютного контроля Валютный контроль является формой государственного административного принуждения, применяемой в целях побуждения резидентов и нерезидентов к исполнению установленных правил совершения валютных операций, предупреждения, пресечения валютных правонарушений и наказания правонарушителей.

Формами валютного контроля, с точки зрения способа обеспечения исполнения установленного порядка и правовых последствий, могут быть: предупредительные меры, меры пресечения, меры ответственности. Предупредительные меры носят профилактический, предупредительный характер, применяются ко всем хозяйствующим субъектам и не связаны с конкретными правонарушениями.

Пресекательные меры направлены на принудительное прекращение противоправных действий и создание условий для привлечения виновных к ответственности. Законом предусмотрены следующие пресекательные меры: выдача органами валютного контроля предписаний, обязывающих хозяйствующие субъекты устранить выявленные нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования ч. Значительная часть пресекательных мер реализуется органами и агентами валютного контроля в процессе проверок соблюдения валютного законодательства.

Часть пресекательных норм регулируется КоАП. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля, агентами валютного контроля. В качестве органа валютного контроля от лица Правительства РФ выступает федеральный орган исполнительной власти им уполномоченный. В настоящее время таким органом, является Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, которая осуществляет функции органа валютного контроля п.

Именно этот орган осуществляет контроль и надзор за соблюдением резидентами и нерезидентами за исключением кредитных организаций и валютных бирж валютного законодательства РФ, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также за соответствием проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений.

Кроме того, Росфиннадзор осуществляет в рамках своей компетенции производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством РФ. Представляет в установленном порядке в судебных органах права и законные интересы Российской Федерации по вопросам, отнесенным к его компетенции.

Еще одним основным органом валютного контроля в соответствии с ч. Организация и осуществление в соответствии с законодательством РФ валютного регулирования и валютного контроля п. На нем лежит контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами.

Уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, являются агентами валютного контроля. Банковская система является центральным звеном валютного контроля. Части 4 и 5 ст. Данное положение распространяется и на осуществление валютных операций уполномоченными банками, несмотря на то, что они являются агентами валютного контроля; за осуществлением валютных операций иными резидентами и нерезидентами контроль осуществляют федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

Положение ч. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц Полномочия органов валютного контроля можно разделить на 2 группы: полномочия, осуществляемые и органами, и агентами валютного контроля; исключительные полномочия органов валютного контроля. Часть 1 ст. Помимо проведения соответствующих проверок они имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

При этом срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее 7 рабочих дней со дня получения запроса лицом, которому адресован запрос. Часть 4 ст. Перечень таких документов ограничен их относимостью непосредственно к проводимой валютной операции. Копии представляемых документов должны быть удостоверены нотариально либо самим агентом валютного контроля после ознакомления с их подлинниками.

Согласно ч. Главной обязанностью органов и агентов валютного контроля является сохранение коммерческой, банковской и служебной тайны, ставшей им известной при осуществлении их полномочий ч. Положения о служебной и коммерческой тайне регулируются Федеральным законом от 29. Так согласно ст. Перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну, указан в ст. В соответствии с п.

Поэтому ОАО, кредитные и страховые организации, паевые и инвестиционные фонды, которые, согласно ст. На другие организации это требование не распространяется. Режим банковской тайны законодательно установлен ст. Наряду с установлением обязанностей органов валютного контроля Закон определяет и меры ответственности за их нарушение, а именно: за неисполнение функций, установленных комментируемым Законом; за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.

За неисполнение и ненадлежащее исполнение своих функций и служебных обязанностей при проведении мероприятий по валютному контролю, а также за совершение противоправных действий бездействия должностные лица органов и агентов валютного контроля могут быть привлечены к дисциплинарной, административной, уголовной и иной ответственности в соответствии с законодательством РФ.

Административная ответственность агентов валютного контроля, а также должностных лиц органов и агентов валютного контроля предусмотрена ст. Вред, причиненный резидентам и нерезидентам вследствие действий бездействия органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц, признанных в порядке, установленном законодательством РФ, неправомерными, подлежит возмещению в соответствии с гражданским законодательством. Права и обязанности резидентов и нерезидентов Пунктом 1 ч.

По существующей практике эти суды принимают к рассмотрению в качестве суда первой инстанции и дела об обжаловании нормативных актов ЦБ РФ, хотя ЦБ РФ не относится к числу федеральных органов исполнительной власти. Обратите внимание, что ст. Наряду с правами в данной статье устанавливаются следующие обязанности резидентов и нерезидентов, осуществляющих в РФ валютные операции: 1 представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, которые предусмотрены ст. Как установлено ч.

Так как в соответствии с п. Также, согласно подп. Часть 3. Ответственность за нарушение валютного законодательства В соответствии со ст. Гражданско-правовая ответственность резидентов и нерезидентов основывается на общих правилах недействительности сделки согласно ГК РФ и заключается в недействительности сделок, совершенных с нарушением положений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования ст.

Административная ответственность за нарушение валютного законодательства предусмотрена ст. Так, осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и или зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании, влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и или зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании п.

Нарушение установленного порядка открытия счетов вкладов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1 тыс. Невыполнение обязанности по обязательной продаже части валютной выручки, а равно нарушение установленного порядка обязательной продажи части валютной выручки влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы валютной выручки, не проданной в установленном порядке п.

Невыполнение резидентом в установленный срок предусмотренный внешнеторговым договором обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках п.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: с 11 января 2019, секс без письменного согласия 5 лет тюрьмы

Статья 7. Действовала до 1 июля года. - Абзац 3 части 3 статьи 26 данного Регулирование Правительством Российской Федерации валютных Федеральный закон от N ФЗ (ред. от ) "О. Статья 7. Особенности валютного регулирования и валютного контроля при реализации настоящего Федерального закона 1. В случае, если в.

Эта цель включает в себя три компонента: обеспечение реализации единой государственной валютной политики; обеспечение устойчивости валюты РФ; обеспечение стабильности внутреннего валютного рынка РФ. Указание в преамбуле цели принятия Закона имеет важное практическое значение, поскольку толкование норм Закона должно осуществляться с учетом этой цели. Следует обратить внимание на то, что, в отличие от преамбулы к Закону РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 г. Глава 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе Комментарий к статье 1 1. Статья 1 Закона имеет основополагающее значение для правильного понимания и применения Закона, поскольку в ней раскрывается содержание используемых в Законе основных понятий. Особого внимания в этом аспекте заслуживает п. Согласно этому правилу используемые в Законе институты, понятия и термины отдельных отраслей законодательства РФ гражданского, административного и др. Под валютой РФ в Законе понимаются наличные деньги денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России , находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену. Деньги, изъятые из обращения и не подлежащие обмену, в качестве валюты РФ квалифицированы быть не могут. Правило пп. Согласно ст. Согласно пп.

Понятия, используемые в настоящем Законе, означают следующее: 1. Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям и лому таких изделий осуществляется Правительством Российской Федерации.

Купля-продажа иностранной валюты и чеков в том числе дорожных чеков , номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки. Центральный банк Российской Федерации устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков в том числе дорожных чеков , номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков в том числе дорожных чеков , номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не допускается, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Закон о валюте: свобода валютных операций в рамках строгих ограничений

Илья Шенгелия, Менеджер проектов Южной дирекции В ноябре 2017 года были опубликованы два нормативных акта, существенно корректирующие механизм банковского валютного контроля. Инструкция призвана смягчить валютный контроль за счет снижения нагрузки на резидентов. Второй акт, напротив, направлен на усиление валютного контроля. Основные изменения в отчётности Наиболее заметное нововведение заключается в том, что с 01. Вместо этого банки будут ставить контракты на учет. Но по сути это лишь формальное изменение. Валютный контроль не исчезнет, лишь по-новому будут оформляться документы отчетности: фиксировать необходимую для учета информацию будет не резидент, а банк. Для этого в банк достаточно будет предоставить контракт или выписку из него и другую информацию, необходимую для оформления ведомости внутреннего контроля. Экспортный контракт на учет можно будет поставить на основании одних лишь сведений о нем, но позднее представить в банк сам документ всё равно придется.

Законодательная база Российской Федерации

Не меньшее напряжение вызвало и ожидание подзаконных нормативных актов Банка России по вопросам применения отдельных его положений. По нашим подсчетам, с момента вступления Закона в силу Банк России издал порядка сорока указаний, инструкций и положений по вопросам валютного регулирования и валютного контроля. Подведем некоторые итоги работы в новых условиях, опираясь на результаты работы уполномоченных банков и их клиентов в области валютного регулирования и валютного контроля за последние полгода. Анализ законодательства о валютном регулировании и валютном контроле В результате вступления в силу с 18 июня 2004 года основной части Федерального закона от 10. Ныне система валютного контроля и валютного регулирования в Российской Федерации строится на совершенно новых принципах, коренным образом отличных от тех, которые содержались в положениях предыдущей редакции Закона РФ от 09. Без каких-либо ограничений проводятся валютные операции между резидентами и нерезидентами в связи с осуществлением российскими резидентами внешнеторговой деятельности, а также при приобретении резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива юридических лиц, при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами. Валютные операции, связанные с переводом прямых инвестиций, то есть вложениями в уставный капитал предприятия-нерезидента в целях извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием, относились к операциям движения капитала. Таким образом, после вступления в силу нового валютного законодательства по операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и инвестированием средств в предприятия, являющиеся нерезидентами, произошла существенная либерализация валютного законодательства в условиях отсутствия ограничений, вводимых Правительством РФ. Одновременно имеет место установленный Банком России порядок проведения валютных операций в части представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации и учета уполномоченными банками валютных операций, в том числе оформления паспортов сделок по внешнеторговым договорам резидентов. На сегодняшний день нормативными актами Банка России, регулирующими данную область валютного контроля, являются Инструкция Банка России от 15.

Особенности валютного регулирования и валютного контроля при реализации настоящего Федерального закона Статья 7.

Авторские блоги и комментарии к ним отображают исключительно точку зрения их авторов. Какие предусмотрены ограничения, как будут штрафовать за нарушения? Закон вводится в действие через семь месяцев — с 7 февраля 2019 года согласно информации с официального сайта Верховной Рады. За это время необходимо привести в соответствие с ним многочисленные нормативно-правовые документы.

Нормы валютного регулирования и валютного контроля

.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 💱Валютный контроль ужесточается. ТОП-5 важных правил, чтобы не попасть
Похожие публикации